Grundlagen zu Basel I
Grundlagen zu Basel II
Mindestkapitalanforderung
Kreditausfallrisiken
Standardmethode
IRB-Ansatz
Rating im Retail-Segment
Rating bei Beteiligungen
Rating von Unternehmen
Ratingagenturen
Ratingprozess
Vor- und Nachteile des Ratings
Operationelle Risiken
Marktrisiken
Bankaufsichtliche Überprüfung
Marktdisziplin
Finanzierungsauswirkungen
Rating bei Privatpersonen sowie kleinen und mittleren Unternehmen
Unter dem Retail-Segment versteht man Kreditverträge, die Privatpersonen sowie kleine und mittlere Unternehmen (KMUs) abschließen können. Durch die hohe Anzahl an privaten Kreditnehmern bei einer Bank sinken die Wahrscheinlichkeit von Kreditausfällen und dadurch auch die nach Basel II erforderliche Eigenkapitalunterlegung. Der Baseler Ausschuss schaffte mit dem dritten Konsultationspapier die Möglichkeit, Kredite an kleine und mittlere Unternehmen (KMU), dem Retail-Segment zuzuordnen. Dies erlaubt dann im Basisansatz eine Reduzierung des Risikogewichtes um 75 Prozent.
Die Ermittlung des Risikogewichts beruht hierbei auf bankinternen Schätzungen der bereits in unseren Ausführungen zum IRB-Ansatz erwähnten Risikoparameter EAD ( Exposure at Default = erwartete Höhe des Kredits bei Ausfall) , LGD ( Loss given Default = Ausfallquote, geschätzte Höhe eines Verlustes bei Ausfall) sowie PD ( Probability of Default = Die Ausfallwahrscheinlichkeit über einen bestimmten Zeitraum).
Voraussetzungen für die Zuordnung von Krediten ins Retail-Segment sind:
- eine standardisierte Kreditvergabe und -bearbeitung, wie sie bei Verbraucherkrediten mit einheitlichen Formularen und Abläufen üblich ist
- Kreditvolumen bis zu 1 Million Euro
- Überzeugung der Aufsichtsbehörde, dass das Retail-Portfolio angemessen diversifiziert ist
Bei Unternehmen, die nicht dem Retail-Segment zugeordnet werden können, greift die begünstigte Unternehmenskurve (das so genannte Mittelstandspaket). Auf diese Weise entsteht für Unternehmen eine Kapitalerleichterung von maximal 20 Prozent, welche mit zunehmender Unternehmensgröße abnimmt. So wird erreicht, dass der Anstieg zwischen Retail- und Unternehmenssegment im Standardansatz nicht so abrupt ist.
Voraussetzungen, damit Unternehmen dem so genannten Mittelstandspaket zugeordnet werden können, sind:
- Unternehmen oberhalb Retail-Segment
- Umsatz unter 50 Millionen Euro
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