Basel II

Basel II sollte für jeden ein Begriff sein, der sich mit Krediten und Finanzierungen befasst. Als Folge des Zusammenbruchs mehrerer Banken durch die Ölkrise der 1970er Jahre wurde 2002 der Baseler Ausschuss für Bankenaufsicht gegründet, welcher in seinen als Basel I und Basel II bezeichneten Regelungen die Eigenkapitalausstattung der Banken verbessern und eine sinnvolle Zinsspreizung anhand der Bonität des Kreditnehmers gewährleisten soll.

Wie Banken anhand der Richtlinien von Basel II, welche seit 2007 in allen betroffenen Ländern Europas zur Anwendung kommen müssen, das Risiko eines Kreditnehmers einstufen und welche Regeln für die Kreditvergabe und Eigenkapitalausstattung sich daraus ableiten lassen, versuchen wir dem interessierten Leser auf dieser und den folgenden Seiten Schritt für Schritt zu erklären.

Da es sich bei Basel II um ein komplexes und für den Laien nicht immer sofort verständliches Thema handelt, haben wir
diesen Ratgeber thematisch gegliedert und behandeln einzelne Punkte auf separaten, in sich geschlossenen Seiten:

• Grundlagen zu Basel I ...
• Grundlagen zu Basel II ...
• Mindestkapitalanforderung ...
• Kreditausfallrisiken ...
• Standardmethode ...
• IRB-Ansatz (Internal Ratings Based Approach) ...
• Rating-Ansätze im Retail-Segment ...
• Rating-Ansätze bei Beteiligungen ...
• Rating von Unternehmen ...
• Anforderungen an externe Rating-Agenturen ...
• Der Rating-Prozess ...
• Vor- und Nachteile des Ratings ...
• Operationelle Risiken ...
• Marktrisiken ...
• Bankaufsichtliche Überprüfung ...
• Marktdisziplin ...
• Auswirkungen auf die Finanzierung von Unternehmen und Privatpersonen ...